關于進一步加強財政部門和預算單位 資金存放管理的指導意見
財庫[2017]76號
黨中(zhong)央有關(guan)部門，國務院各部委、各直屬機構(gou)，全(quan)國人大常(chang)委會辦(ban)公(gong)廳(ting)(ting)，全(quan)國政(zheng)協辦(ban)公(gong)廳(ting)(ting)，高法院，高檢院，各民(min)主黨派中(zhong)央，有關(guan)人民(min)團(tuan)體，新疆生產建(jian)設(she)兵團(tuan)，各省、自治區、直轄市、計劃(hua)單(dan)列市財政(zheng)廳(ting)(ting)（局），有關(guan)銀行業金融機構(gou)：
近(jin)年來(lai)，各地區、各部(bu)門在加(jia)強財(cai)政(zheng)部(bu)門和預算(suan)單(dan)位(wei)(wei)(wei)資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)管理(li)方(fang)面做了大量工作，取得(de)一(yi)定成(cheng)效，但(dan)還面臨許多亟待解決的問題(ti)(ti)。主(zhu)要表(biao)現在：有的地方(fang)和部(bu)門資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)管理(li)不(bu)(bu)夠(gou)透明，存在廉政(zheng)風險甚至利益輸(shu)送(song)現象；資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)管理(li)不(bu)(bu)夠(gou)規范(fan)，存在資(zi)(zi)(zi)金(jin)安(an)全隱(yin)患(huan)；資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)管理(li)不(bu)(bu)夠(gou)科學，選擇資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)銀(yin)行未(wei)綜合考慮安(an)全性、流動性和收(shou)益性等因素。各地區、各部(bu)門應(ying)當充(chong)分(fen)認(ren)識當前資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)管理(li)中存在的問題(ti)(ti)和面臨的風險，從加(jia)強黨風廉政(zheng)建(jian)設(she)和完善公共(gong)財(cai)政(zheng)治理(li)體系的高度，切實提高思想認(ren)識，加(jia)強組(zu)織領導，以高度的責任感做好財(cai)政(zheng)部(bu)門和預算(suan)單(dan)位(wei)(wei)(wei)資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)管理(li)工作。為進一(yi)步(bu)(bu)規范(fan)財(cai)政(zheng)部(bu)門和預算(suan)單(dan)位(wei)(wei)(wei)資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)行為，經國務院(yuan)同意(yi)，現就進一(yi)步(bu)(bu)加(jia)強財(cai)政(zheng)部(bu)門和預算(suan)單(dan)位(wei)(wei)(wei)資(zi)(zi)(zi)金(jin)存放(fang)(fang)管理(li)提出以下指導意(yi)見。
一、主要(yao)目標和基(ji)本原則(ze)
（一）主要目標(biao)。建立健全科(ke)學(xue)規(gui)范、公正透明的財政部門和(he)預算單位資金(jin)(jin)(jin)存放(fang)管理機(ji)制，防范資金(jin)(jin)(jin)存放(fang)安全風(feng)險和(he)廉政風(feng)險，發揮暫時閑置資金(jin)(jin)(jin)支持經濟發展的重(zhong)要作用(yong)，提(ti)高資金(jin)(jin)(jin)存放(fang)綜合效益。
（二(er)）基(ji)本原則(ze)。財政部門(men)和預算單位資(zi)金(jin)存放管理應遵(zun)循(xun)以下原則(ze)：
依法(fa)合規(gui)。資金存放應(ying)當符合法(fa)律法(fa)規(gui)和政(zheng)策規(gui)定，符合廉政(zheng)建設要(yao)求。
公(gong)正透明。資(zi)金存放銀行選(xuan)擇應當(dang)公(gong)開、公(gong)平、公(gong)正，程序透明，結果(guo)透明，兼顧效(xiao)率。
安(an)全(quan)優先。資金(jin)(jin)存放應當以確保資金(jin)(jin)安(an)全(quan)為前(qian)提，充分評(ping)估(gu)資金(jin)(jin)存放銀行(xing)經營狀況，防止(zhi)出現資金(jin)(jin)安(an)全(quan)風(feng)險事(shi)件(jian)。
科學(xue)評估(gu)。綜合考慮資(zi)金安全性、流動性、支持經濟發展、資(zi)金收益等因(yin)素，科學(xue)設(she)置資(zi)金存(cun)放銀行評選指標。
權責統一。實施資(zi)金(jin)存(cun)放的(de)單位(wei)應當履行資(zi)金(jin)存(cun)放管(guan)理的(de)主(zhu)體(ti)責任，組(zu)織好(hao)資(zi)金(jin)存(cun)放管(guan)理工作，保證資(zi)金(jin)存(cun)放平穩有序。
二(er)、嚴格規范資金存放銀(yin)行的選擇方式
除(chu)國(guo)家(jia)政策已(yi)明確存放銀(yin)行(xing)和涉(she)密等有(you)特殊存放管理(li)要求的資金外，財政部門和預算單位應(ying)當按照規定采取競爭性(xing)方(fang)式或(huo)集體決策方(fang)式選(xuan)擇資金存放銀(yin)行(xing)。
（一）競爭(zheng)性(xing)方式(shi)。需開(kai)展資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)的財政部(bu)門或(huo)(huo)預算單位(wei)（以下簡(jian)稱資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)主(zhu)(zhu)(zhu)體(ti)(ti)(ti)）應(ying)就選(xuan)(xuan)(xuan)擇資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)事(shi)宜(yi)公(gong)開(kai)邀請銀(yin)行(xing)(xing)(xing)報名參(can)與競爭(zheng)，采用綜合評(ping)(ping)分(fen)法(fa)進行(xing)(xing)(xing)評(ping)(ping)分(fen)，根據(ju)評(ping)(ping)分(fen)結果擇優確定(ding)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)。主(zhu)(zhu)(zhu)要(yao)(yao)流(liu)程包(bao)括：資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)主(zhu)(zhu)(zhu)體(ti)(ti)(ti)或(huo)(huo)受其委托的中介機(ji)構(gou)發布資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)競爭(zheng)性(xing)選(xuan)(xuan)(xuan)擇公(gong)告(gao)(gao)，載明資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)事(shi)宜(yi)、參(can)與銀(yin)行(xing)(xing)(xing)基(ji)本(ben)資(zi)(zi)(zi)格要(yao)(yao)求、報名方式(shi)及(ji)需提供材料(liao)、報名截止時間(jian)等事(shi)項；資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)主(zhu)(zhu)(zhu)體(ti)(ti)(ti)或(huo)(huo)受其委托的中介機(ji)構(gou)組(zu)建(jian)由資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)主(zhu)(zhu)(zhu)體(ti)(ti)(ti)內部(bu)成(cheng)員和外(wai)部(bu)專家共(gong)同組(zu)成(cheng)的評(ping)(ping)選(xuan)(xuan)(xuan)委員會(hui)，采用綜合評(ping)(ping)分(fen)法(fa)對(dui)符合基(ji)本(ben)資(zi)(zi)(zi)格要(yao)(yao)求的參(can)與銀(yin)行(xing)(xing)(xing)進行(xing)(xing)(xing)評(ping)(ping)分(fen)；資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)主(zhu)(zhu)(zhu)體(ti)(ti)(ti)根據(ju)評(ping)(ping)選(xuan)(xuan)(xuan)委員會(hui)評(ping)(ping)分(fen)結果擇優確定(ding)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)并對(dui)外(wai)公(gong)告(gao)(gao)。資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)主(zhu)(zhu)(zhu)體(ti)(ti)(ti)應(ying)當制定(ding)具體(ti)(ti)(ti)操作辦法(fa)，對(dui)參(can)與銀(yin)行(xing)(xing)(xing)基(ji)本(ben)資(zi)(zi)(zi)格要(yao)(yao)求、操作流(liu)程、評(ping)(ping)選(xuan)(xuan)(xuan)委員會(hui)組(zu)成(cheng)方式(shi)、具體(ti)(ti)(ti)評(ping)(ping)選(xuan)(xuan)(xuan)方法(fa)、監督管(guan)理等內容作出詳細規定(ding)。
（二）集體(ti)決策(ce)方式。資金(jin)存放主體(ti)組織對備選(xuan)銀(yin)行(xing)(xing)采用(yong)綜合評分(fen)法進行(xing)(xing)評分(fen)，將評分(fen)過(guo)程(cheng)和結(jie)果提交(jiao)單位(wei)領(ling)導辦(ban)公(gong)(gong)會議(yi)集體(ti)討(tao)論，集體(ti)決定(ding)資金(jin)存放銀(yin)行(xing)(xing)。中央部(bu)(bu)門可由負責(ze)賬(zhang)戶(hu)管理的內(nei)設機構(gou)領(ling)導辦(ban)公(gong)(gong)會議(yi)集體(ti)討(tao)論商(shang)議(yi)存放銀(yin)行(xing)(xing)，并報(bao)本部(bu)(bu)門負責(ze)同志審定(ding)。備選(xuan)銀(yin)行(xing)(xing)應(ying)當遵循公(gong)(gong)平、公(gong)(gong)正的原則選(xuan)取，一般不(bu)得少于3家(jia)。資(zi)金存放主體所在地銀(yin)行(xing)少于3家的，按實際(ji)數(shu)量確定(ding)備(bei)選(xuan)銀行(xing)(xing)。備(bei)選(xuan)銀行(xing)(xing)的評分(fen)情況(kuang)、會議(yi)表(biao)決情況(kuang)和(he)會議(yi)決定(ding)等內(nei)容應(ying)當在領(ling)導(dao)辦(ban)公(gong)會議(yi)紀要中(zhong)反映(ying)，并在單位內(nei)部(bu)顯著位置予以(yi)(yi)公(gong)告(gao)。以(yi)(yi)集(ji)體決策方式選(xuan)擇資(zi)金(jin)存(cun)放(fang)銀行(xing)(xing)，對(dui)資(zi)金(jin)存(cun)放(fang)主體的主要領(ling)導(dao)干部(bu)、分(fen)管資(zi)金(jin)存(cun)放(fang)業務的領(ling)導(dao)干部(bu)以(yi)(yi)及相關業務部(bu)門負(fu)責人應(ying)實行(xing)(xing)利益回避制度，不得將本單位公(gong)款存(cun)放(fang)在上述人員的配偶、子女及其配偶和(he)其他直接利益相關人員工(gong)作的銀行(xing)(xing)。
三、科(ke)學制定綜(zong)合評分法的評分指標(biao)和評分標(biao)準
綜(zong)合評分(fen)法(fa)的(de)(de)評分(fen)指標和評分(fen)標準的(de)(de)具體設置，應當遵循客觀、公正、科學的(de)(de)原則。
（一）評分指(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)標。主(zhu)(zhu)要(yao)包括經營(ying)狀況、服務水(shui)(shui)平、利(li)率(lv)水(shui)(shui)平等方面。經營(ying)狀況方面的(de)(de)指(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)標應(ying)能(neng)(neng)反映資(zi)金存(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行的(de)(de)資(zi)產質量、償(chang)付能(neng)(neng)力、運營(ying)能(neng)(neng)力、內(nei)部控制水(shui)(shui)平等。服務水(shui)(shui)平方面的(de)(de)指(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)標應(ying)能(neng)(neng)反映資(zi)金存(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行提供(gong)支付結算(suan)、對賬、分賬核算(suan)等服務的(de)(de)能(neng)(neng)力和(he)水(shui)(shui)平。利(li)率(lv)水(shui)(shui)平主(zhu)(zhu)要(yao)指(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)定期存(cun)(cun)款利(li)率(lv)等，利(li)率(lv)應(ying)當符合國家利(li)率(lv)政策規定。具體指(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)標由(you)資(zi)金存(cun)(cun)放(fang)(fang)主(zhu)(zhu)體根據實際(ji)情(qing)況和(he)管理要(yao)求設(she)置。地(di)方政府財政部門可結合本地(di)實際(ji)，研究設(she)置反映資(zi)金存(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行對小微企業、三農、扶(fu)貧(pin)領域貸款等支持經濟(ji)發展貢獻度的(de)(de)相關指(zhi)(zhi)(zhi)(zhi)標。
（二(er)）評(ping)(ping)分標準(zhun)(zhun)。評(ping)(ping)分標準(zhun)(zhun)主(zhu)要(yao)明確各項評(ping)(ping)分指標的權重和(he)計分公式(shi)，由資金存放(fang)主(zhu)體結合實際情況和(he)管(guan)理要(yao)求設置(zhi)。
四、加強財(cai)政專戶資金存放管理
（一(yi)）財(cai)政(zheng)部門新開立財(cai)政(zheng)專戶存(cun)放(fang)(fang)(fang)資(zi)(zi)金(jin)和變更(geng)財(cai)政(zheng)專戶開戶銀行存(cun)放(fang)(fang)(fang)資(zi)(zi)金(jin)，一(yi)般應當采取(qu)競爭(zheng)性方(fang)(fang)式(shi)選(xuan)擇資(zi)(zi)金(jin)存(cun)放(fang)(fang)(fang)銀行。資(zi)(zi)金(jin)量(liang)較小的，可(ke)采取(qu)集體決策方(fang)(fang)式(shi)選(xuan)擇資(zi)(zi)金(jin)存(cun)放(fang)(fang)(fang)銀行，資(zi)(zi)金(jin)量(liang)標準由省級財(cai)政(zheng)部門結合本地(di)區實際情(qing)況(kuang)統一(yi)確定。
（二）財政(zheng)專戶(hu)資金(jin)(jin)轉(zhuan)為定(ding)期(qi)存(cun)款(kuan)(kuan)(kuan)、協定(ding)存(cun)款(kuan)(kuan)(kuan)、通知存(cun)款(kuan)(kuan)(kuan)的，一般在(zai)財政(zheng)專戶(hu)開戶(hu)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)辦理。社會保(bao)(bao)險基(ji)金(jin)(jin)等大額(e)財政(zheng)專戶(hu)資金(jin)(jin)，可以轉(zhuan)出(chu)開戶(hu)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)進行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)定(ding)期(qi)存(cun)款(kuan)(kuan)(kuan)，定(ding)期(qi)存(cun)款(kuan)(kuan)(kuan)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)應當(dang)采取(qu)競(jing)爭(zheng)性方(fang)式(shi)選擇，在(zai)增強資金(jin)(jin)存(cun)放透明(ming)度的同時實現(xian)資金(jin)(jin)保(bao)(bao)值增值。糧食風險基(ji)金(jin)(jin)等國務院批準保(bao)(bao)留的專項(xiang)支出(chu)類(lei)財政(zheng)專戶(hu)資金(jin)(jin)和(he)待繳(jiao)國庫非稅收入資金(jin)(jin)、外國政(zheng)府和(he)國際金(jin)(jin)融(rong)組織貸(dai)款(kuan)(kuan)(kuan)和(he)贈(zeng)款(kuan)(kuan)(kuan)資金(jin)(jin)，一律不得(de)轉(zhuan)出(chu)開戶(hu)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)進行(xing)(xing)(xing)(xing)(xing)定(ding)期(qi)存(cun)款(kuan)(kuan)(kuan)。
省(sheng)(sheng)級(ji)財政(zheng)部門開展財政(zheng)專(zhuan)戶(hu)(hu)(hu)資(zi)金轉出(chu)開戶(hu)(hu)(hu)銀行定(ding)期存款，應當制(zhi)定(ding)具體操(cao)作辦法并(bing)報省(sheng)(sheng)級(ji)人民政(zheng)府同意。省(sheng)(sheng)級(ji)以下財政(zheng)部門是否開展財政(zheng)專(zhuan)戶(hu)(hu)(hu)資(zi)金轉出(chu)開戶(hu)(hu)(hu)銀行定(ding)期存款，由(you)省(sheng)(sheng)級(ji)財政(zheng)部門規定(ding)。
五、加強預(yu)算單位(wei)銀行賬戶(hu)資金存放管理(li)
（一）預算(suan)(suan)單(dan)(dan)位（不包括財政預算(suan)(suan)單(dan)(dan)列的企業，下(xia)同）新開立銀(yin)(yin)行(xing)(xing)結算(suan)(suan)賬(zhang)戶存放(fang)資(zi)(zi)金和(he)變更銀(yin)(yin)行(xing)(xing)結算(suan)(suan)賬(zhang)戶開戶銀(yin)(yin)行(xing)(xing)存放(fang)資(zi)(zi)金，一般采取(qu)集(ji)體決策(ce)方式選擇(ze)資(zi)(zi)金存放(fang)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)，鼓(gu)勵有條件的預算(suan)(suan)單(dan)(dan)位采取(qu)競爭性(xing)方式選擇(ze)資(zi)(zi)金存放(fang)銀(yin)(yin)行(xing)(xing)。
（二）預(yu)算(suan)單位銀行(xing)(xing)結(jie)算(suan)賬戶(hu)(hu)資金轉為定(ding)(ding)期存(cun)款(kuan)、協定(ding)(ding)存(cun)款(kuan)、通知存(cun)款(kuan)的(de)，一般(ban)在(zai)開戶(hu)(hu)銀行(xing)(xing)辦理。預(yu)算(suan)單位銀行(xing)(xing)結(jie)算(suan)賬戶(hu)(hu)內的(de)事(shi)業收(shou)(shou)(shou)入(ru)(ru)、經營收(shou)(shou)(shou)入(ru)(ru)等非(fei)財(cai)政補助收(shou)(shou)(shou)入(ru)(ru)資金，在(zai)扣除日常資金支付需要后有較(jiao)大規模余額的(de)，可(ke)以按照財(cai)政部(bu)門的(de)規定(ding)(ding)轉出開戶(hu)(hu)銀行(xing)(xing)進行(xing)(xing)定(ding)(ding)期存(cun)款(kuan)，定(ding)(ding)期存(cun)款(kuan)銀行(xing)(xing)應(ying)當采取競爭(zheng)性方式(shi)選擇。到期后不需要收(shou)(shou)(shou)回使用(yong)的(de)定(ding)(ding)期存(cun)款(kuan)可(ke)以在(zai)原定(ding)(ding)期存(cun)款(kuan)銀行(xing)(xing)續存(cun)，累(lei)計存(cun)期不超(chao)過2年。
中央和(he)(he)省(sheng)級(ji)預算(suan)單(dan)位開(kai)(kai)展銀(yin)行(xing)結(jie)算(suan)賬(zhang)戶(hu)資(zi)金轉出開(kai)(kai)戶(hu)銀(yin)行(xing)定期存(cun)款(kuan)的(de)單(dan)位范圍、資(zi)金規模，分別(bie)由財(cai)政部和(he)(he)省(sheng)級(ji)財(cai)政部門規定。省(sheng)級(ji)以下預算(suan)單(dan)位是(shi)否開(kai)(kai)展銀(yin)行(xing)結(jie)算(suan)賬(zhang)戶(hu)資(zi)金轉出開(kai)(kai)戶(hu)銀(yin)行(xing)定期存(cun)款(kuan)，由省(sheng)級(ji)財(cai)政部門規定。
六、加強資金(jin)存放(fang)銀行管理與約束
（一(yi)）加強資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)(fang)銀(yin)行管理。資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)轉出開戶(hu)銀(yin)行進行定(ding)期(qi)存(cun)(cun)款的，資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)(fang)主體應(ying)當嚴格控制每次(ci)定(ding)期(qi)存(cun)(cun)款的銀(yin)行數量，并與(yu)定(ding)期(qi)存(cun)(cun)款銀(yin)行簽訂協議(yi)，全(quan)面、清(qing)晰(xi)界定(ding)雙方權利(li)和義務。資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)(fang)銀(yin)行出現重大安全(quan)風險(xian)事件或者經營狀況(kuang)惡化影響(xiang)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)(fang)安全(quan)的，資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)放(fang)(fang)(fang)主體應(ying)當及時收回(hui)資(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)。
（二）防范資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)利益輸(shu)送(song)(song)行(xing)(xing)(xing)為。資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)主體(ti)新選(xuan)擇資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)時，應(ying)當(dang)要求資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)出具廉(lian)政(zheng)(zheng)承(cheng)諾(nuo)書，承(cheng)諾(nuo)不得(de)向資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)主體(ti)相(xiang)關負責(ze)人(ren)員輸(shu)送(song)(song)任(ren)何利益，承(cheng)諾(nuo)不得(de)將資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)與(yu)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)主體(ti)相(xiang)關負責(ze)人(ren)員在(zai)本(ben)行(xing)(xing)(xing)親(qin)屬的業(ye)績、收入掛鉤(gou)。凡發現并經核實資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)未遵守廉(lian)政(zheng)(zheng)承(cheng)諾(nuo)或者在(zai)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)中存(cun)(cun)(cun)(cun)在(zai)其他利益輸(shu)送(song)(song)行(xing)(xing)(xing)為的，資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)主體(ti)應(ying)當(dang)及時收回(hui)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)，并由財政(zheng)(zheng)部門進行(xing)(xing)(xing)通(tong)報(bao)，在(zai)一定期限內取消該(gai)銀(yin)行(xing)(xing)(xing)參與(yu)當(dang)地財政(zheng)(zheng)部門和預(yu)算單位(wei)資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)金(jin)(jin)(jin)(jin)(jin)存(cun)(cun)(cun)(cun)放(fang)(fang)的資(zi)(zi)(zi)(zi)(zi)格。
（三）規(gui)范銀行(xing)吸(xi)存(cun)行(xing)為。銀行(xing)應(ying)按照監管要求，進一步規(gui)范存(cun)款經營行(xing)為，完善績效考(kao)核機制，并強化監管和問責。
七、工(gong)作(zuo)要求
（一）加強資金(jin)流量預測(ce)，確(que)保資金(jin)支付需要。財政部門和預算單位開(kai)(kai)展定期(qi)(qi)存款(kuan)操(cao)作的(de)，應當(dang)科學預測(ce)資金(jin)流量，合理(li)確(que)定開(kai)(kai)展定期(qi)(qi)存款(kuan)操(cao)作的(de)資金(jin)規模和期(qi)(qi)限，確(que)保資金(jin)支付需要。除社會保險基金(jin)等(deng)按(an)照(zhao)國家規定開(kai)(kai)展保值增值管理(li)的(de)資金(jin)外，定期(qi)(qi)存款(kuan)期(qi)(qi)限一般控制(zhi)在(zai)1年以(yi)內（含1年）。
（二）加強資(zi)金存(cun)放(fang)內部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)和(he)監(jian)(jian)督檢(jian)查，防(fang)范(fan)風險(xian)事件。財政(zheng)部(bu)門和(he)預算單位要建(jian)立健全資(zi)金存(cun)放(fang)內部(bu)控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)辦法(fa)，通(tong)過(guo)流程控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)和(he)制(zhi)(zhi)度控(kong)(kong)制(zhi)(zhi)，強化各環節有效制(zhi)(zhi)衡，防(fang)范(fan)資(zi)金存(cun)放(fang)風險(xian)事件。財政(zheng)部(bu)門和(he)預算單位領導(dao)(dao)干(gan)部(bu)不得以(yi)任何形式違規干(gan)預、插手(shou)資(zi)金存(cun)放(fang)。財政(zheng)部(bu)門要加強預算單位資(zi)金存(cun)放(fang)的監(jian)(jian)督檢(jian)查，并(bing)對(dui)下級(ji)財政(zheng)部(bu)門資(zi)金存(cun)放(fang)管(guan)理(li)進行監(jian)(jian)督指導(dao)(dao)，及時(shi)發現和(he)糾正資(zi)金存(cun)放(fang)中的違規問題。
（三(san)）嚴格執(zhi)行(xing)(xing)(xing)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)管理(li)規(gui)定(ding)，提高資金(jin)(jin)存(cun)放(fang)規(gui)范性。財(cai)(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)部門和預(yu)(yu)算(suan)(suan)單(dan)(dan)位資金(jin)(jin)存(cun)放(fang)涉及開立銀行(xing)(xing)(xing)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)的，應當嚴格執(zhi)行(xing)(xing)(xing)財(cai)(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)專戶(hu)(hu)(hu)和預(yu)(yu)算(suan)(suan)單(dan)(dan)位銀行(xing)(xing)(xing)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)管理(li)制(zhi)度有關規(gui)定(ding)。財(cai)(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)部門和預(yu)(yu)算(suan)(suan)單(dan)(dan)位不得(de)(de)以資金(jin)(jin)轉出開戶(hu)(hu)(hu)銀行(xing)(xing)(xing)進行(xing)(xing)(xing)定(ding)期(qi)存(cun)款(kuan)為由，在(zai)定(ding)期(qi)存(cun)款(kuan)銀行(xing)(xing)(xing)新開立財(cai)(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)專戶(hu)(hu)(hu)或預(yu)(yu)算(suan)(suan)單(dan)(dan)位銀行(xing)(xing)(xing)結(jie)算(suan)(suan)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)。財(cai)(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)部門和預(yu)(yu)算(suan)(suan)單(dan)(dan)位不得(de)(de)采取購買理(li)財(cai)(cai)產品的方式存(cun)放(fang)資金(jin)(jin)。各(ge)級財(cai)(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)部門要按照國務院和財(cai)(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)部有關規(gui)定(ding)，全面清理(li)整頓存(cun)量財(cai)(cai)政(zheng)(zheng)(zheng)專戶(hu)(hu)(hu)。各(ge)地區、各(ge)部門要切實加強(qiang)預(yu)(yu)算(suan)(suan)單(dan)(dan)位銀行(xing)(xing)(xing)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)審(shen)批、備案、年檢等管理(li)工作(zuo)，加大預(yu)(yu)算(suan)(suan)單(dan)(dan)位銀行(xing)(xing)(xing)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)清理(li)力度，從嚴控(kong)制(zhi)預(yu)(yu)算(suan)(suan)單(dan)(dan)位銀行(xing)(xing)(xing)賬(zhang)(zhang)(zhang)戶(hu)(hu)(hu)數(shu)量。
（四(si)）盤活銀行賬戶存(cun)量(liang)資金(jin)，充分發(fa)揮(hui)財政(zheng)資金(jin)作用。預(yu)算單(dan)位應(ying)按照國務院和財政(zheng)部有關規(gui)定，盤活銀行賬戶內的一般公(gong)共預(yu)算和政(zheng)府(fu)性基(ji)金(jin)預(yu)算存(cun)量(liang)資金(jin)，提高財政(zheng)資金(jin)使(shi)用效(xiao)益。
（五(wu)）國庫資金(jin)(jin)存放管(guan)理應嚴格按照財政部(bu)和中國人民銀行(xing)(xing)關于(yu)國庫現金(jin)(jin)管(guan)理的(de)有關規定(ding)執行(xing)(xing)。
（六）嚴肅查(cha)(cha)處(chu)(chu)資金存(cun)放(fang)違(wei)(wei)法違(wei)(wei)紀(ji)行(xing)(xing)為，通(tong)(tong)報(bao)曝光典(dian)型(xing)案例。各級領導(dao)干(gan)部要嚴格遵守廉潔自律有關規(gui)定，不得以任(ren)何形式(shi)違(wei)(wei)規(gui)干(gan)預(yu)、插手資金存(cun)放(fang)。對資金存(cun)放(fang)過程中的違(wei)(wei)規(gui)行(xing)(xing)為，財(cai)政部門應及時予以糾正，涉嫌違(wei)(wei)法違(wei)(wei)紀(ji)的，應移交有關部門查(cha)(cha)處(chu)(chu)和(he)問責。對資金存(cun)放(fang)違(wei)(wei)法違(wei)(wei)紀(ji)典(dian)型(xing)案例應予以通(tong)(tong)報(bao)曝光，發揮(hui)警示教育作用(yong)。
各地區(qu)、各部(bu)(bu)門要充(chong)分認識加(jia)強(qiang)財政部(bu)(bu)門和預算單(dan)位資金存放管理的重要性和緊迫性，嚴(yan)格(ge)落(luo)實本意見各項規定(ding)，確保加(jia)強(qiang)資金存放管理工(gong)作取得實效。各省、自(zi)治(zhi)區(qu)、直轄市(shi)、計劃單(dan)列市(shi)財政廳(局)要(yao)結合(he)本(ben)地區實(shi)際情況(kuang)，制定具(ju)體(ti)的資金(jin)存放管理實(shi)施辦法，報(bao)財政部備案。
財(cai) 政 部
2017年3月31日
來源：中(zhong)國財政部網
- 上一篇：我公司董事長總經理戈乃西參加中招協專業委員會第七次工作會議 [2017-04-14]
- 下一篇：2017年度質量月總結大會報道 [2017-04-01]
